کمک های مالی رمزنگاری و انطباق با IRS

نکات کلیدی

• کمک های مالی ارزهای دیجیتال از زمان راه اندازی بیت کوین به طور قابل توجهی رشد کرده است که توسط اهداکنندگان با دانش فناوری هدایت می شود. Millennials و Gen Z بر این روند مسلط هستند.
• پذیرش کمک‌های ارز دیجیتال به سازمان‌های غیرانتفاعی امکان می‌دهد به اهداکنندگان جهانی دسترسی داشته باشند، مشارکت‌کنندگان جوان‌تر را جذب کنند، از مزایای مالیاتی برای اهداکنندگان استفاده کنند و نوآوری و شفافیت را نشان دهند.
• سازمان های غیرانتفاعی با خطراتی مانند نوسانات بازار، پیچیدگی های نظارتی و ناشناس ماندن اهداکنندگان مواجه هستند. اینها نیازمند سیاست‌های شفاف، سیستم‌های ردیابی اهداکنندگان و استراتژی‌های مؤثر مدیریت دارایی هستند.
• برای پیروی از قوانین IRS، سازمان‌های غیرانتفاعی باید رسیدهای مالیاتی صادر کنند، سوابق دقیق تراکنش‌ها را حفظ کنند، و از فرم‌های خاص پیروی کنند – به عنوان مثال، فرم‌های 8282، 8283. کمک‌های مالی رمزنگاری، کمک‌های مالیاتی کارآمد را ممکن می‌سازد.

رمزارزها به عنوان یک نیروی مالی بزرگ در طول دهه گذشته پس از راه اندازی بیت کوین ظاهر شده اندبیت کوین97,142 دلاردر 3 ژانویه 2009. با رسیدن بیت کوین به بالاترین رقم تاریخی بیش از 100000 دلار در دسامبر 2024، این نشان می دهد که پذیرش کریپتو به طور پیوسته رشد کرده است. چیزی که به عنوان یک ارز دیجیتال همتا به همتا برای تراکنش ها آغاز شد، از آن زمان به پرداخت برای کالاها و خدمات گسترش یافت و امروزه، رمزارز به طور گسترده برای کمک های خیریه استفاده می شود.

وقتی کمک‌های ارزهای دیجیتال را برای سازمان غیرانتفاعی خود می‌پذیرید ، فرصتی بی‌نظیر برای جذب اهداکنندگان جوان‌تر که از نظر فناوری ماهر هستند و مایل به حمایت از اهدافی هستند که می‌توانند با آن‌ها همراهی کنند، به دست می‌آورید. یک سازمان غیرانتفاعی نهادی است که برای دستیابی به یک مأموریت اجتماعی خاص به جای ایجاد سود ترکیب شده است. برای فعالیت و دستیابی به اهداف خود به کمک های مالی، کمک های مالی و جمع آوری کمک های مالی متکی است.

اما این مرز جدید مسائل فنی و مسئولیت‌های نظارتی را نیز به همراه دارد، به‌ویژه زمانی که پای انطباق با خدمات درآمد داخلی ایالات متحده (IRS) به میان می‌آید. قبل از اینکه بتوانید جذب سرمایه رمزنگاری را انتخاب کنید، باید یاد بگیرید که چگونه برای غیرانتفاعی خود کریپتو دریافت کنید و به الزامات قانونی پایبند باشید.

هدف این راهنمای اهدای ارزهای دیجیتال، آگاهی دادن به شما از جنبه‌های مختلف دریافت کمک‌های ارز دیجیتال، از جمله موارد ضروری مطابقت با IRS است. این به شما کمک می کند از مزایای دارایی های دیجیتال برای غیرانتفاعی خود استفاده کنید و در عین حال در سمت راست قانون باشید.

چه کسی ارز دیجیتال را به سازمان های غیرانتفاعی اهدا می کند؟

با افزایش پذیرش ارزهای دیجیتال، کمک های مالی به سازمان های غیرانتفاعی افزایش یافته است. گزارشی در سال 2024 توسط The Giving Block نشان می‌دهد که میانگین کمک‌های ارز دیجیتال از 10000 دلار فراتر می‌رود – 80 برابر بیشتر از کمک‌های نقدی سنتی. Millennials و Gen Z در این روند پیشرو هستند و Fidelity Charitable گزارش می دهد که 45 درصد از سرمایه گذاران هزاره از کمک های مالی ارزهای دیجیتال آگاه هستند.

نهنگ‌های کریپتو، یا افرادی که دارایی‌های بزرگ رمزنگاری هستند، با اهدای دارایی‌های ارزشمند از مزایای مالیاتی استفاده می‌کنند. سازمان‌های خودمختار غیرمتمرکز (DAOs) با جمع‌آوری وجوه برای اهداف خیریه، که اغلب میلیون‌ها دلار جمع‌آوری می‌کنند، بیشتر کمک می‌کنند. نمونه‌های قابل‌توجه شامل ویتالیک بوترین ، بنیان‌گذار اتریوم است که یک میلیارد دلار ارز دیجیتال به صندوق امداد COVID-19 هند اهدا کرد و نقش رو به گسترش کریپتو در بشردوستی را به نمایش گذاشت.

آیا می دانستید؟ تعداد کاربران کریپتو در ایالات متحده به طور پیوسته در حال افزایش است. در سال 2023، Pew Research کشف کرد که 17٪ از بزرگسالان آمریکایی با رمزنگاری مرتبط هستند.

چرا سازمان‌های غیرانتفاعی باید کمک‌های ارز دیجیتال را بپذیرند؟

سازمان‌های غیرانتفاعی به دلایل خوبی کمک‌های ارزهای دیجیتال را در برنامه‌های جمع‌آوری سرمایه خود وارد می‌کنند:

• دسترسی به یک استخر جهانی از اهداکنندگان: به لطف ارزهای دیجیتال، سازمان‌های غیرانتفاعی می‌توانند از طریق ابزارهای مدرن و کارآمد به مجموعه جهانی اهداکنندگان دسترسی داشته باشند. اهداکنندگان ممکن است با استفاده از ارزهای رمزنگاری شده مانند BTC و Ether فوراً پول ارسال کنندETH3,413.36 دلار، صرف نظر از اینکه در کجای دنیا هستند و بدون پرداخت هزینه های سنگینی که با ارسال پول در سطح جهانی همراه است.
• با اهداکنندگان جوان‌تر و آگاه به فناوری ارتباط برقرار کنید: سازمان‌های غیرانتفاعی ممکن است به تعداد فزاینده‌ای از مشارکت‌کنندگان جوان‌تر و آگاه به فناوری دسترسی پیدا کنند که از ارزهای دیجیتال برای تراکنش‌های بین‌المللی حمایت می‌کنند. شما می توانید تلاش های خود را برای جمع آوری کمک های مالی مدرن کنید و با پذیرش این روند، جریان های درآمدی خود را متنوع کنید.
• شفافیت: تراکنش های مبتنی بر بلاک چین دارای شفافیت داخلی هستند که به ایجاد اعتماد اهداکنندگان کمک می کند. همچنین مسئولیت پذیری سازمان های غیرانتفاعی را افزایش می دهد.
• مزایای مالیاتی برای اهداکنندگان: با کمک‌های ارز دیجیتال، اهداکنندگان می‌توانند از مزایای مالیاتی بالقوه در برخی از حوزه‌های قضایی که ارز دیجیتال به عنوان دارایی در نظر گرفته می‌شود، برخوردار شوند. این به اهداکنندگان اجازه می دهد تا ارزش کامل بازار را بدون پرداخت مالیات بر عایدی سرمایه کسر کنند. شما همچنین می توانید 100٪ از کمک مالی را بدون مالیات دریافت کنید.
• نوآوری و سازگاری سیگنال ها: باز بودن برای کمک های مالی رمزنگاری نشان دهنده نوآوری و سازگاری از سوی سازمان های غیرانتفاعی است. شما می توانید خود را به عنوان یک سازمان آینده نگر و آماده برای پاسخگویی به نیازهای در حال تحول پایگاه اهداکننده خود و در عین حال گسترش تأثیر کار خود قرار دهید.

خطرات برای سازمان‌های غیرانتفاعی هنگام دریافت کمک‌های ارز دیجیتال

سازمان‌های غیرانتفاعی که کمک‌های ارز دیجیتال را در نظر می‌گیرند باید از چندین خطر و چالش آگاه باشند:

• ناشناس بودن اهداکننده: اغلب، کمک‌های ارز دیجیتال فاقد اطلاعات اهداکننده قابل شناسایی هستند، که ایجاد روابط و ایمن کردن مشارکت‌های آینده را دشوارتر می‌کند. همچنین، زمانی که اهداکننده غیرقابل شناسایی باشد، یک نگرانی نظارتی به وجود می‌آید که وجود سیستمی برای ثبت جزئیات اهداکننده برای انطباق بسیار مهم است.
• نوسانات بازار: قیمت ارزهای دیجیتال می تواند به سرعت در نوسان باشد و نگرانی قابل توجهی برای یک سازمان غیرانتفاعی ایجاد کند. برای کاهش زیان‌های احتمالی، سازمان‌های غیرانتفاعی ممکن است سیاست‌های روشنی را برای مدیریت چنین دارایی‌هایی تنظیم کنند، مانند رسیدگی به هدایای سهام، یا کمک‌های ارزهای دیجیتال را به سرعت به ارز فیات تبدیل کنند.
• مسائل نظارتی: مقررات مربوط به فضای کریپتو، از جمله چارچوب های قانونی، حسابداری و مالیاتی، هنوز در حال تغییر است. این امر مستلزم رعایت بهترین شیوه ها از سوی شما است.
• ناشناس بودن: برخی از پروژه های رمزنگاری مانند MoneroXMR188.79 دلاربرای تقویت ناشناس بودن فرستندگان و گیرنده های رمزنگاری طراحی شده اند. بسته به حوزه قضایی که سازمان غیرانتفاعی شما در آن فعالیت می کند، ممکن است بخواهید این جنبه را در نظر بگیرید، زیرا برخی از قانونگذاران چنین ارزهای رمزپایه ای را ممنوع کرده یا استفاده از آنها را منع کرده اند.

با ایجاد خط‌مشی‌های شفاف، انجام بررسی‌های لازم و حفظ سوابق کامل تراکنش‌ها، سازمان‌های غیرانتفاعی می‌توانند به طور مؤثری این خطرات را در حین پذیرش کمک‌های ارزهای دیجیتال مدیریت کنند.

آیا می دانستید؟ در سال 2013، Save the Children US اولین سازمان غیردولتی بین المللی بود که بیت کوین را پذیرفت. تا اکتبر 2022، این سازمان غیردولتی تقریباً 75 بیت کوین به لطف کمک های مالی برای حمایت از کودکان جمع آوری کرده بود.

نحوه پذیرش کمک‌های ارز دیجیتال

سازمان غیرانتفاعی شما می‌تواند به راحتی کمک‌های ارز دیجیتال را بپذیرد و به شما امکان دسترسی به شکل جدیدی از بودجه را می‌دهد. بدین ترتیب می‌توانید کمک‌های ارز دیجیتال را بپذیرید:

• یک کیف پول رمزنگاری انتخاب کنید: برای پذیرش و نگهداری کمک های مالی، یک کیف پول رمزنگاری معتبر انتخاب کنید که از طیف گسترده ای از ارزهای دیجیتال پشتیبانی می کند. کیف پول های وب راحت تر هستند، در حالی که کیف پول های سخت افزاری بالاترین سطح محافظت را به شما می دهند.
• وب سایت خود را نوسازی کنید: دکمه «Donate Crypto» را در وب سایت خود قرار دهید. همچنین، برای کمک مالی از طریق کارت اعتباری، حساب جاری، PayPal و موارد دیگر، رمزنگاری را به منوی کشویی اضافه کنید. آدرس کیف پول یا کدهای QR را همراه با ذکر واضح ارزهای دیجیتالی که به عنوان کمک مالی می پذیرید، ارائه دهید.
• کمک‌های ارز دیجیتال را با یک پردازنده پرداخت ادغام کنید: با یک پردازشگر پرداخت مانند PayPal یا Coinbase Commerce همکاری کنید، زیرا به شما کمک می‌کند اطلاعات اهداکنندگان را ایمن نگه دارید، که برای جذب اهداکنندگان جدید و حفظ اهداکنندگان موجود مهم است. علاوه بر این، درگاه‌های پرداخت کریپتو بسیاری از موانع فنی را برای دریافت ارزهای دیجیتال از بین می‌برند و پرداخت‌ها را ساده می‌کنند.
• تیم خود را آموزش دهید: به تیم خود بیاموزید که چگونه تراکنش های ارزهای دیجیتال را انجام دهند و از رعایت تمام الزامات قانونی و مالیاتی اطمینان حاصل کنید.

انطباق با قوانین مالیاتی مربوطه برای جمع آوری سرمایه ارزهای دیجیتال

آنچه اهداکنندگان و سازمان‌های غیرانتفاعی باید در مورد انطباق با IRS برای کمک‌های ارز دیجیتال و جمع‌آوری سرمایه بدانند:

برای اهداکنندگان

برای سازگاری، اهداکنندگانی که ارز دیجیتال را برای کمک های خیریه می دهند باید از نحوه رسیدگی IRS به کسر کمک های ارز دیجیتال آگاه باشند. ارزهای دیجیتال تحت قوانین مالیات بر عایدی سرمایه در ایالات متحده است، زیرا IRS آن را به عنوان دارایی می داند. این بدان معناست که اگر رمزارز را به قیمتی بیشتر از مبلغی که برای آن پرداخت کرده اید بفروشید یا مبادله کنید ، باید بر روی سود آن مالیات بپردازید.

این برای اهداکنندگان سودمند است زیرا وقتی کمک های ارز دیجیتال را مستقیماً به یک سازمان غیرانتفاعی واجد شرایط می دهند، می توانند ارزش بازار منصفانه اهدا را بدون پرداخت مالیات بر عایدی سرمایه کسر کنند. برای درخواست کسر مالیات برای کمک های مالی قابل توجه بیش از 5000 دلار، IRS از اهداکنندگان می خواهد که یک ارزیابی واجد شرایط ارائه دهند.

برای سازمان های غیرانتفاعی

سازمان‌های غیرانتفاعی که کمک‌های ارز دیجیتال را می‌پذیرند نیز باید اطمینان حاصل کنند که با مقررات IRS مطابقت دارند. وقتی کمکی دریافت می‌شود، سازمان غیرانتفاعی باید رسیدهای مالیاتی را ارائه کند که شامل مبلغ کمک مالی به دلار آمریکا (همانطور که در زمان دریافت تعیین شده است) و بیانیه‌ای مبنی بر مبادله کالا یا خدماتی برای کمک مالی ارائه کند. با توجه به ماهیت بی ثبات ارزش ارزهای دیجیتال، حفظ سوابق دقیق از کمک های مالی برای سازمان های غیرانتفاعی بسیار مهم است.

اگر یک سازمان غیرانتفاعی رمزارز را ظرف سه سال پس از دریافت کمک مالی بفروشد، باید فرم 8282 را ظرف 125 روز پس از فروش به IRS ارسال کند. عدم ارسال فرم می تواند منجر به جریمه 50 دلاری برای هر فرم شود. سازمان‌های غیرانتفاعی نیز باید فرم 8283 را برای کمک‌های مالی بیش از 5000 دلار تکمیل کنند تا به اهداکننده اجازه دهد کسر مالیات خود را مطالبه کند. در حالی که مؤسسات غیرانتفاعی برای ارزیابی ارزش دقیق کمک لازم نیستند، آنها باید دریافت آن را تأیید کنند.

آیا می دانستید؟ افزایش پذیرش ارزهای دیجیتال منجر به افزایش متناظر در کمک‌های ارز دیجیتال شده است. در سال 2022، صندوق های خیریه Fidelity خیریه 38 میلیون دلاری به عنوان کمک های ارز دیجیتال دریافت کردند.

چرا بسیاری از اهداکنندگان رمزارز را برای کمک های مالی ترجیح می دهند؟

بسیاری از اهداکنندگان ارزهای دیجیتال را به فیات ترجیح می دهند زیرا مزایای مالیاتی قابل توجهی است. وقتی ارزش دارایی‌های کریپتو افزایش می‌یابد، اهداکنندگان باید هنگام فروش مالیات بر عایدی سرمایه بپردازند. اما هنگامی که آنها به جای فروش رمزارز به یک غیرانتفاعی آن را اهدا می کنند، اهداکنندگان می توانند مالیات را به طور کامل دور بزنند.

در ایالات متحده، برای سودهای بلندمدت در زمینه ارزهای رمزنگاری شده (دارایی‌هایی که بیش از 365 روز نگهداری می‌شوند)، مالیات از 0٪ تا 20٪ متغیر است، در حالی که سود کوتاه مدت با نرخ درآمد 10٪ تا 37٪ مشمول مالیات است. کمک‌های مستقیم ارزهای دیجیتال به اهداکنندگان این امکان را می‌دهد تا به طور قانونی از این مالیات‌ها اجتناب کنند، در حالی که به طور بالقوه مدعی کسر مالیات بر درآمد فدرال برای ارزش کامل اهدای خود هستند.

این امر باعث می شود که اهدای کریپتو مقرون به صرفه تر از فروش آن و اهدای فیات باشد. در نتیجه، سازمان‌های غیرانتفاعی که برای دریافت کمک‌های ارز دیجیتال باز هستند، احتمالاً کمک‌های بزرگ‌تری دریافت خواهند کرد و تلاش‌های شما برای جمع‌آوری کمک‌های مالی را افزایش می‌دهد.

بشردوستی یکی دیگر از دلایل عمده مردم برای اهدا است. بر اساس تحقیقات انجام شده توسط بنیاد کمک های خیریه، 96٪ از پاسخ دهندگان احساس کردند که وظیفه اخلاقی دارند که از منابع خود برای کمک به دیگران استفاده کنند، که نشان دهنده ارزش های عمیق شخصی است. ابتکار ابتکاری Giving Block’s Crypto Giving Tuesday، میلیون‌ها کمک به ارزهای دیجیتال را جمع‌آوری کرد که برای کمک‌رسانی به بلایای طبیعی و دفاع از حقوق بشر استفاده شد.

صندوق آناناس که توسط یک اهداکننده ناشناس و سخاوتمند راه اندازی شد، متعهد شد که بیش از 5000 بیت کوین به ارزش بیش از 86 میلیون دلار در آن زمان را بین سازمان های خیریه توزیع کند. تا دسامبر 2017، بیت کوینر 7.550 میلیون دلار بیت کوین را به موسسات خیریه در سراسر جهان اهدا کرده بود.

آینده اهدای ارزهای دیجیتال

آینده اهدای ارزهای دیجیتال نویدبخش است زیرا تعداد بیشتری از سازمان‌های غیرانتفاعی مزایای پذیرش دارایی‌های دیجیتال را تشخیص می‌دهند. کمک‌های کریپتو به دلیل پتانسیل آن برای تراکنش‌های فوری و بدون مرز و کاهش هزینه‌های پردازش در مقایسه با روش‌های سنتی جذاب هستند.

کشورهایی مانند ایالات متحده در منحنی پذیرش پیشرو هستند، با پلتفرم هایی مانند The Giving Block که فرآیند را برای سازمان های غیرانتفاعی ساده می کند. سازمان‌هایی مانند عفو بین‌الملل و صلیب سرخ بریتانیا نیز از کمک‌های ارزهای دیجیتال در اروپا استقبال می‌کنند.

کشورهایی مانند اوکراین پتانسیل کریپتو را در واکنش به بحران نشان داده‌اند و میلیون‌ها نفر را برای تلاش‌های بشردوستانه جمع‌آوری کرده‌اند. کشورهایی مانند چین که مقررات سخت‌گیرانه‌تری دارند، در جریان اصلی کمک‌های ارزهای دیجیتال عقب مانده‌اند.

هند با پایگاه رو به رشد کاربران کریپتو، پتانسیلی برای بشردوستی کریپتو دارد، اما به دلیل قوانین نامشخص و بار مالیاتی بالا بر دارایی های دیجیتال، با چالش هایی مواجه است.

در سطح جهانی، افزایش بشردوستانه ارزهای دیجیتال به ساده‌سازی فرآیند اهدا، آموزش سازمان‌های غیرانتفاعی و رسیدگی به موانع نظارتی بستگی دارد. پیشرفت‌ها در فناوری غیرمتمرکز و مشارکت بین پلت‌فرم‌های بلاک چین و موسسات خیریه احتمالاً منجر به پذیرش می‌شود. همانطور که آگاهی از ارزهای دیجیتال رشد می کند، به ویژه در میان نسل های جوان تر و آگاه به فناوری، این بخش ممکن است شاهد رشد تصاعدی باشد و در عین حال که به مسائلی مانند شفافیت و کارایی مالیاتی رسیدگی می کند، راه جدیدی برای ارائه تاثیرگذار جهانی ارائه می دهد.